Создание кредитной организации проходит три этапа:
Первый этап — учреждение кредитной организации.
Учреждение будущей кредитной организации заключается в определённом наборе действий учредителей по созданию кредитной организации:
- учредители принимают решение о создании кредитной организации и оформляют его письменно;
- они предварительно согласовывают с Банком России предполагаемое официальное и сокращённое наименование кредитной организации;
- если кто-либо из учредителей собирается приобрести более 20 % долей в УК, необходимо получить предварительное согласие БР на это.
Второй этап — государственная регистрация кредитной организации.
Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России одновременно с решением о выдаче лицензии на осуществление банковских операций. После принятия решения БР регистрацию осуществляют органы Федеральной налоговой службы РФ, которые ведут сейчас единый государственный реестр юридических лиц.
Документы, необходимые для государственной регистрации и получения лицензии:
- заявление о государственной регистрации, а также ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций на имя руководителя Банка России;
- учредительные документы;
- бизнес-план;
- протокол учредительного собрания (в дополнение представляется протокол заседания совета директоров кредитной организации, содержащий решение об избрании председателя совета директоров);
- документ об оплате госпошлины и лицензионного сбора;
- документы, подтверждающие соответствие учредителей предъявляемым требованиям;
- анкеты кандидатов на должности руководителей с приложением копий соответствующих документов (трудовых книжек, документов об образовании).
Документы подаются в территориальное учреждение БР по месту нахождения исполнительного органа кредитной организации. Решение принимается в шестимесячный срок
Банк России не позднее 3 рабочих дней уведомляет о регистрации учредителей кредитной организации и выдаёт документ о государственной регистрации.
Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в «Вестнике Банка России».
Третий этап создания кредитной организации — получение лицензии.
Одновременно с уведомлением о регистрации кредитной организации Банк России предъявляет учредителям письменное требование произвести оплату 100 % объявленного уставного капитала в месячный срок. (иначе ликвидируют)
Для оплаты УК кредитной организации открывается корреспондентский счёт в Банке России. Если кредитная организация создаётся в форме АО, то в этот же срок происходит размещение акций (их эмиссия регистрируется одновременно с принятием решения о регистрации кредитной организации).
При предъявлении документов об оплате УК БР в трёхдневный срок выдаёт лицензию на осуществление банковских операций.
Ликвидация юридического лица — форма прекращения деятельности юридического лица без правопреемства. Бывает добровольная (по решению учредителей) и принудительная (по решению суда по иску уполномоченных органов). В единый государственный реестр юридических лиц вносится запись о том, что юридическое лицо находится в процессе ликвидации. Проводит ликвидацию ликвидационная комиссия или ликвидатор. Ликвидационная комиссия обязана сообщить в средствах массовой информации о ликвидации, уведомить каждого кредитора о ликвидации, сроках и порядке предъявления требований, должна рассматривать требования кредиторов.
Особенности добровольной ликвидации
1. После принятия учредителями решения о добровольной ликвидации они в течение 5 рабочих дней обязаны сообщить об этом в территориальное учреждение Банка России, а также направить ходатайство об аннулировании лицензии. Территориальное учреждение Банка России в течение 10 рабочих дней готовит заключение. Если процедура нарушена, то возвращает документы с предписанием устранить замечания. Если вопрос решён положительно, территориальное учреждение Банка России направляет документы в Департамент по организации банковского санирования, который принимает окончательное решение — разрешить или нет добровольную ликвидацию (аннулировать или нет лицензию).
2. Банк России может отказать в аннулировании лицензии, если
- нарушен порядок ликвидации;
- есть признаки банкротства;
- есть основания для отзыва лицензии.
3. После окончания ликвидационных процедур документы направляются в Банк России, который принимает решение о государственной регистрации в связи с ликвидацией, а затем направляет документы в инспекцию ФНС, которая обязана в течение 5 рабочих дней зарегистрировать ликвидацию кредитной организации, не позднее следующего рабочего дня сообщить в Банк России. Государственная регистрация должна быть осуществлена не позднее 45 дней с момента представления в Банк России соответствующих документов.
Особенности принудительной ликвидации
1. Принудительная ликвидация происходит на основании решения Банка России об отзыве лицензии кредитной организации. Если нет признаков банкротства, Банк России в течение 30 дней с даты публикации в «Вестнике Банка России» сообщения об отзыве лицензии обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации. Одновременно он представляет для утверждения арбитражным судом кандидатуру ликвидатора, к которому предъявляются те же требования, как к арбитражному управляющему (хотя идёт не банкротство, а ликвидация).
2. После принятия арбитражным судом определения о завершении ликвидации ликвидатор обязан представить в Банк России определение и другие документы для государственной регистрации. Банк России направляет эти документы в ФНС, она регистрирует, направляет в Банк России, а Банк России сообщает учредителям кредитной организации о регистрации ликвидации.
