Известным методом оценки риска является метод имитационного моделирования (метод Монте-Карло).
Имитационное моделирование, как правило, включает следующие этапы:
- определение вероятностных распределений каждой переменной;
- компьютер выбирает случайное значение для каждой неопределенной переменной, основанное на вероятностном распределении этой переменной;
- отобранное значение вместе с фиксированными факторами (ставкой налогов, амортизационных отчислений и т. д.) используется в модели для определения результативных показателей;
- этапы 2 и 3 повторяются многократно, например 500 раз. В результате получают распределение 500 значений результативного показателя. Обычно это позволяет выделить наиболее вероятное значение.
Преимуществом метода моделирования является тот факт, что он позволяет увидеть широкий диапазон вероятных результатов, а не несколько дискретных оценок. Тем не менее метод Монте-Карло мало распространен на практике из-за трудоемкости и сложности выявления всех взаимосвязей и корреляции переменных.
