Коммерческие банки предоставляют заемщикам самые различные кредиты: залоговые с обеспечением имуществом, бланковые (без обеспечения), вексельные, поручительские и т. д. Из всего многообразия кредитных отношений банков с клиентами можно выделить следующие основные этапы:
- рассмотрение заявки на кредит и личные контакты специалистов банка с предполагаемым заемщиком;
- определение кредитоспособности заемщика и оценка качества заявки;
- подготовка кредитного договора;
- оформление кредита и контроль за выполнением условия кредитного договора.
Все эти этапы преследуют для банка две цели: установление максимально возможной процентной ставки для заемщика и возврат заемщиком основного долга с выплатой процентов. При рассмотрении срока кредита банки исходят из того, что чем длительнее срок ссуды, тем выше риск ее непогашения из-за непредвиденных для заемщика обстоятельств.
Важную роль в страховании выданного кредита играет его обеспечение. В качестве обеспечения кредита используют:
- залог имущества, принадлежащего заемщику;
- гарантии поручителей, располагающих денежными средствами, достаточными для погашения кредита;
- наличные рублевые или валютные депозиты, размещенные в банке;
- ликвидные ценные бумаги, принадлежащие заемщику;
- страхование ответственности заемщика за непогашение кредита;
- банковская гарантия;
- переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу.
Кредитоспособность заемщика, как правило, оценивают на основе системы показателей, которые отражают источники и размещение оборотных активов, а также конечный финансовый результат (наличие прибыли). Как правило, показателями кредитоспособности выступают коэффициенты финансовой устойчивости и платежеспособности. Также элементом оценки кредитоспособности выступает правоспособность, то есть признанная государством способность заемщика иметь права и нести обязанности, предусмотренные ГК РФ. Правоспособность заемщика возникает с момента регистрации его учредительных документов (устава) в региональных органах исполнительной власти. Банк может заключать кредитные договоры только с правоспособными заемщиками.
