История развития банковского дела

Термин «банк» происходит от итальянского слова « банко», что означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказы­вали свои услуги. С древнейших времен потребности обществен­ной жизни заставляли людей заниматься посреднической дея­тельностью во взаимных платежах, связанных с обращением мо­нет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов. Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и вы­дававших ссуды под письменные обязательства и под залог раз­личных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н.э. Вави­лонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выда­вал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Выделялась дея­тельность банкирского дома Игиби, игравшего роль вавилонско­го «Ротшильда». Операции дома Игиби были весьма разнообраз­ны: им производились на комиссионных началах покупки, про­дажи и платежи за счет клиентов, принимались денежные вкла­ды, клиентам предоставлялся кредит, за что кредитор получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника, вы­давались ссуды под расписку и под залог. Банкир также высту­пал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку со­временных банкиров не чуждо было участие в товарищеских тор­говых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика. Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюся банкиром Игиби — роль советчика и доверенного лица при со­ставлении разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились ростовщичество и меняльное дело.

Наряду с частными банкирами крупные денежные опера­ции вели и храмы. В основном они занимались хранением запас­ных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому времени проценты. Есть сведения о городском займе, реализованном Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.

Во времена античности, когда преобладало натуральное хо­зяйство, наиболее характерными были натуральные займы, на­пример, в Греции под аренду земли.

Для постепенной ликвидации монополии храмов по осуще­ствлению денежных операций государства начали проводить с 7 в. до н.э. самостоятельную чеканку металлических монет. Че­канка денег способствовала развитию торговых отношений, стан­дартизации и монетизации денежного обращения. При наличии комм. рисков и затруднений необходима была концентрация де­нежных запасов. Она стала возможной при создании торговых домов на Древнем Востоке которые занимались разнообразными операциями: выдача ссуд по расписку, продажа и платежи за счет клиента, посредничество при составлении сделок.

Основу денежного предпринимательства заложила деятель­ность ассоциаций Древнего Рима и городов Италии в средневе­ковье. В Древнем Риме действовало около 50 крупных ассоциа­ций, 800 ростовщиков и меняльных контор. В 1171 г. в Венеции зарождается первый депозитный банк — товарищество, которое в 1619 г. получил название жиробанк и основными его операци­ями стали платежи металлической монетой заменяемыми их бу­магами. Итальянский опыт ведения банковского дела становит­ся стимулирующим фактором для создания европейских банков. Истинное значение банковского дела прояснилось в процессе раз­вития торговых связей между государствами и в течение несколь­ких веков европейские страны вносили новые традиции в разви­тие банковского дела.

Банковское дело в древнем Египте находилось в ведении го­сударства. По сохранившимся сведениям, древнеегипетские бан­ки, кроме фискальной функции, осуществляли следующие опера­ции: покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет обязательств до наступления срока, прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятель­ности египетских банкиров в качестве советников по составлению актов, управлению клиентскими имениями, переводам. В антич­ный Рим банковское дело было «завезено» из Греции. Как и в Афи­нах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.

В Англии, ставшей в VII в. самой передовой индустриаль­ной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера. Вскоре после того, как началось использование в сделках золота, стало очевидным, что как покупателям, так и тор­говцам неудобно и небезопасно каждый раз при заключении сделки перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому вошло в правило отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золо­тых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитан­ции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.

Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгоро­да (XII-XV вв.). Уже в то время осуществлялись банковские опе­рации, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д. До 1861 г. банковская система России была представ­лена в основном дворянскими банками и банкирскими фирма­ми. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вто­рые — промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

После отмены крепостного права банковская система полу­чила бурное развитие: был создан Государственный банк, возник­ли общества взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная сис­тема России включала: Государственный банк, коммерческие бан­ки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сбере­гательные кассы, ломбарды.

Ведущая роль принадлежала Государственному банку и ак­ционерным коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование сред­ней и мелкой торгово-промышленной буржуазии. В состав учреж­дений ипотечного кредита входили два государственных земель­ных банка (Крестьянский поземельный и Дворянский поземель­ный), 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городс­ких кредитных обществ. Земельные банки предоставляли преиму­щественно долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным кре­стьянам. Губернские и особенно городские кредитные общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.

Развитие кредитной кооперации в России было тесно связано с появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государ­ственными учреждениями, использовали вклады для вложения в государственные ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдавав­ших ссуды под залог вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовало 115 фондовых бирж. Самой крупной была Пе­тербургская.

В 1917 г. в результате национализации были конфискова­ны акционерные капиталы частных банков, которые перешли в государственную собственность, образовалась государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших час­тных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и кредитные уч­реждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржу­азию, запрещены операции с ценными бумагами.

Кредитная кооперация не была национализирована. Исклю­чение составил обслуживающий ее Московский народный (коо­перативный) банк, который был национализирован, а его прав­ление переизбрано в кооперативный отдел Центрального управ­ления Народного банка РСФСР.

В результате национализации сложилась банковская систе­ма, основанная на следующих принципах: государственная мо­нополия на банковское дело (все кредитные учреждения принад­лежали государству), слияние всех кредитных учреждений в еди­ный общегосударственный банк, сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.

До Октябрьской революции кредитная система России состо­яла из четырех уровней: центральный банк; система коммерчес­ких и земельных банков; страховые компании; ряд специализи­рованных институтов. В период НЭПа вместе с развитием товар­ных отношений и рынка произошло частичное возрождение раз­рушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровня­ми: Госбанком в качестве центрального банка и довольно развет­вленной сетью акционерных коммерческих банков, кооператив­ных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной коопера­ции, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.

В 30-е годы ХХ в. произошла реорганизация кредитной системы, следствием которой стали ее чрезмерное укрепление и централиза­ция. По существу остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кре­дитной системы отражала не столько объективные экономические по­требности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, вы­разившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной кол­лективизации. Кредитная система «подгонялась» под политические ам­бициозные установки, лишенные в ряде случаев экономической основы.

Результатом подобной реорганизации стало выхолащивание самого понятия кредитной системы (оно было заменено на поня­тие банковской системы) и сущности кредита. Банковская систе­ма была органически встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и адми­нистративном подчинении у правительства и прежде всего у ми­нистра финансов.

Вместо разветвленной кредитной системы остались три бан­ка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была выне­сена система страхования. Такие преобразования отразили лик­видацию рыночных отношений в широком смысле слова и пере­ход на административную систему управления.

Основными недостатками банковской системы, существовав­шей до реформы 1987 г., были:

  • отсутствие вексельного обращения;
  • выполнение банками по существу роли второго госбюджета;
  • списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;
  • операции по перекредитованию всех сфер хозяйства;
  • потеря банковской специализации;
  • монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;
  • низкий уровень процентных ставок;
  • слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельнос­тью различных сфер экономики;
  • неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.

Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила пре­жний административный характер. Монополию трех банков сменила монополия (точнее олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстрой­банк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и переименованными пре­жними банками.

Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чем позитивных моментов:

  • банки продолжали базироваться на прежней единой фор­ме собственности — государственной;
  • сохранился их монополизм, увеличилось лишь число мо­нополистов;
  • реформа проводилась в отсутствии новых экономических механизмов;
  • не существовало выбора кредитного источника, поскольку сохранялось закрепление предприятий за банками;
  • продолжалось распределение кредитных ресурсов между клиентами по вертикали;
  • банки по-прежнему субсидировали предприятия и отрас­ли, скрывая низкую ликвидность;
  • не были созданы денежный рынок и торговля кредитными ресурсами;
  • произошло увеличение издержек на содержание банковс­кого аппарата;
  • возникла « банковская война» за разделение текущих и ссуд­ных счетов;
  • реорганизация не затронула деятельность страховых уч­реждений — важных кредитных источников.

Представляется, что единственными позитивными момента­ми реформы стали упорядочение безналичных расчетов и суже­ние специализации банковской деятельности.

Таким образом, реорганизация 1987 г. не приблизила струк­туру кредитной системы к потребностям нарождавшихся рыноч­ных отношений, сохранив неэффективную одноуровневую систе­му. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и ее приближения к структуре западных стран.