Платность кредита — один из принципов кредита (принципы: платность, возвратность, срочность). Этот принцип выражает необходимость только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование в виде банковское ссудного) процента.
Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины ссудного процента, выполняющего три основные функции:
- перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
- регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международных уровнях;
- на кризисных этапах экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений банка.
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товара с отсрочкой платежа Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Процент по коммерческому кредиту обычно ниже, чем по банковскому, и он входит в цену товара и сумму векселя.
Банковский кредит предоставляется в виде денежных ссуд. Ставка ссудного процента определяется по соглашению сторон с учетом с вредней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.
Размер ссудного процента зависит также и от сроков кредитования. Краткосрочные ссуды отличаются ставкой процента, обратно пропорциональной сроку возврата ссуды. Ссудный процент зависит также от способов взимания ссудного процента:
- ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения;
- ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;
- ссуды, процент по которым удерживается в момент непосредственной выдачи их заемщику.
Сущность ссудного процента, ссудный процент в воспроизводственном процессе
Ссудный процент представляет собой своеобразную цену ссужаемой во временное пользование стоимости. Ссужаемая стоимость обладает чертами товара, а процент представляет собой плату за ее потребительскую стоимость. Процент является обязательным атрибутом кредита. Он может приобретать формы в виде выигрыша от других операций или отношений с заемщиком, но присутствует всегда.
Кредитор продает во временное пользование деньги и приобретает рост их стоимости.
Заемщик, покупая деньги во временное пользование оплачивает их наращением стоимости при возврате суммы. Для заемщика заем оборачивается выигрышем во времени, он получает чужие деньги сегодня, что для него лучше собственных денег завтра. Но выигрыш во времени неизбежно оборачивается проигрышем в доходах, т.е. его платежи по погашению займа возрастают. Доход как результат движения денег является производной от суммы денег и времени пользования ими.
С точки зрения закона производства кредитная сделка была бы бессмысленной и не состоялась бы, если за возвратным движением не скрывалось извлечение заемщиком некоторой пользы из временно заимствованных средств.
При установлении коммерческими банками банковского процента учитываются следующие факторы:
- ставка процента по кредитам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ;
- срок, на который берется кредит;
- спрос на кредит (здесь зависимость прямая: чем больше спрос, тем выше процент);
- ситуация с денежным обращением в стране (чем больше уровень инфляции, тем дороже плата за кредит);
- сравнение с другими банками на данной территории (анализ);
- дифференцированность подхода к клиенту;
- средняя процентная ставка, которая выплачивается по депозитам клиента;
- процентная ставка по межбанковскому кредиту;
- структура кредитных ресурсов банка.
В случае если доля привлеченных средств банка больше, то плата за кредит выше и наоборот.
