Основы финансовой работы предприятия с коммерческими банками

Работа с коммерческими банками относится к разряду важнейших функций  оперативной финансовой работы организации. Выбор коммерческого банка для финансовых служб предприятия не может быть случайным.

Выбор банка должен удовлетворять ряду требований:

  • качественное расчетно-кассовое обслуживание;
  • высокое удовлетворение запросов клиента на перспективы своего развития;
  • соответствовие специфике финансово-хозяйственных операций предприятия.

От коммерческого банка во многом зависит эффективность проведения оперативной финансовой работы в части осуществления своевременных, быстрых и точных расчетов, оперативного отпуска, получения и зачисления денежных средств на счета.

Для финансовой службы и бухгалтерии большое значение имеют принципиальные моменты, связанные с практически применяемыми режимами зачисления денежных средств и, особенно, их перечисления в рамках операционного дня. Следует при этом иметь в виду, что внутренняя технология расчетов в разных кредитных учреждениях может отличаться. Поэтому при составлении договора с банком на расчетно-кассовое обслуживание необходимо обратить внимание:

  • на ставки и режим взимания платы за расчетно-кассовое обслуживание, а также возможные комиссионные вознаграждения за проведение отдельных рублевых и валютных операций;
  • права банка по срокам платежей по одногородним, междугородним и международным расчетам;
  • наличие и режимы процедуры начисления клиентам процентов по остаткам на расчетных и валютных счетах;
  • операции в рублях и валюте, а также в части депонирования, кредитования, гарантирования, которые коммерческий банк готов допустить в своей деятельности;
  • степень приемлемости для предприятия и организации применяемых банком современных технологий в своей операционной деятельности и т.д.

Необходимо при этом помнить, что перспективы развития организации связаны не только с долгосрочным, но и краткосрочным кредитованием. Для начинающих и растущих организаций именно краткосрочное кредитование выступает основой развития деловой активности. При этом кредиты – не единственная форма мобилизации денежных средств, в которой банк может оказать существенную помощь организации. Например, банк может выдать банковскую гарантию под определенные кредитные (заемные) операции.

При выборе коммерческого банка важно правильно оценить соотношение его величины, положения на рынке и реальных возможностей обеспечения деловой активности с размером бизнеса, основными целями и задачами финансово-хозяйственной деятельности организации. Существуют банки, которые в основном строят свою деятельность на кредитных взаимоотношениях с клиентами. Другие банки сочетают кредитный и валютный аспекты получения операционных доходов. Имеются кредитные учреждения с хорошо развитыми фондовыми и валютными операциями, но кредитующие ограниченный контингент клиентов.

Решение многих оперативных финансовых и кредитных вопросов развития организации оказывается во многом зависимым от отношения банка к клиенту, от того места, которое он занимает в общей клиентской базе банка. В свою очередь операционная активность клиента, возможности использования различных направлений в существенной мере определяются степенью развитости деловой активности и наличием разветвленной инфраструктуры для осуществления банковских операций. Поэтому при организации оперативной финансовой работы через конкретное кредитное учреждение необходимо знать рейтинги своего банка, наличие генеральной лицензии, членство в российском и других банковских союзах, статусы дилерства и агентства по различным операциям, наличие корреспондентских счетов банка в других российских и зарубежных банках, участие в системе межрегиональных расчетов, наличие депозитария в банке, инкассационные возможности и другие аспекты.